桂林市公共投资项目审计中心2021年部门预算说明

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能职责

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分  2021年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

二、收入预算总体情况

三、支出预算总体情况

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况

六、一般公共预算基本支出情况

七、一般公共预算“三公”经费情况

八、政府性基金预算情况

九、国有资本经营预算情况

十、其他重要事项情况说明（政府采购、国有资产等情况说明）

第三部分专业名词解释

第四部分  2021年部门预算报表

一、部门收支总表（预算公开01表）

二、部门收入总表（预算公开02表）

三、部门支出总表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费、会议及培训费支出预算表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出表（预算公开09表）

十、政府采购预算表（预算公开10表）

十一、部门预算支出经济分类表（预算公开11表）

十二、政府预算支出经济分类表（预算公开12表）

十三、财政支出绩效目标申报表

第一部分  部门概况

一、主要职能职责

1、审计监督国有资金、政府融资及使用境内外捐赠建设的公益性项目的预算执行、工程结算、竣工决算的审计工作。

2、负责对政府投资项目进行专项审计或审计调查。

3、指导县区投资审计业务。

4、承办市审计局交办的相关事项。

二、机构设置情况

无内设机构

三、编制现状及人员构成

桂林市公共投资项目审计中心编制人数为15人，其中：全额事业15人。编内在职10人，其中：全额事业在职10人。

四、年度主要工作任务

我中心今年重点工作是对市级投资和以市级投资为主的建设项目以及重大投资项目的预算执行、工程结算、竣工决算的审计工作；并承担市委、市政府交办的其他工作。

第二部分   2021年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

2021年收支总预算279.6万元，同比减少23.83万元，下降7.85%。其中收入全部为一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出。

二、收入预算说明

2021年收入预算279.6万元，同比减少23.83万元，下降7.85%。其中：一般公共预算收入279.6万元，占总预算的100%，同比减少23.83万元，下降7.85%。收入预算总体减少主要原因为项目经费压减。

三、支出预算说明

2021年支出预算279.6万元，同比减少23.83万元，下降7.85%。其中：一般公共预算支出279.6万元，占总预算的100%，同比减少23.83万元，下降7.85%。支出减少主要原因与收入减少的原因相同。

1、按支出功能分类科目划分，共分为五类：

（1）一般公共服务支出229.89万元，占支出总预算的82.22%；同比减少35.78万元，下降13.47%；

（2）社会保障和就业支出24.26万元，占支出总预算的8.68%，同比增加10.39万元，增长74.91%。

（3）卫生健康支出13.8万元，占支出总预算的4.94%；同比增加1.93万元，增长16.26%；

（4）住房保障支出11.65万元，占支出总预算的4.17%，同比增加1.63万元，增长16.27%。

2、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出总预算159.6万元,占支出总预算57.08%,同比增加25.32万元，增长18.86%。其中：工资福利支出预算148.26万元，占总支出的53.03%，同比增加29.05万元，增长24.37%；商品和服务支出预算11.34万元，占总支出的4.06%，同比减少3.73万元，下降24.75%；对个人和家庭的补助支出预算0万元。

（2）项目支出总预算120万元,占支出总预算42.92%,同比减少49.15万元，下降29.06%。其中：工资福利支出0.95万元，占总支出的0.34%，同比增加0.45万元，增长90%；商品和服务支出预算116.25万元，占总支出的41.58%，同比减少46.9万元，下降28.75%；其他资本性支出2.8万元，占总支出的1%，同比减少0.7万元，下降20%。

四、财政拨款收支预算情况说明

财政拨款收入预算情况说明

2021年财政拨款收入预算279.6万元，同比减少23.83万元，下降7.85%。其中：一般公共预算拨款279.6万元。财政拨款收入预算减少的主要原因为项目经费压减。

财政拨款支出情况说明

2021年财政拨款支出预算279.6万元，同比减少23.83万元，下降7.85%。其中：一般公共预算拨款279.6万元，同比减少23.83万元，下降7.85%。支出减少主要原因与收入减少的原因相同。

五、一般公共预算支出情况说明

（一）总体情况说明

2021年一般公共预算支出279.6万元，同比减少23.83万元，下降7.85%。一般公共预算支出减少的主要原因为项目经费压减。

（二）按支出功能分类科目划分，共分为五类：

（1）一般公共服务支出229.89万元，占支出总预算的82.22%；同比减少35.78万元，下降13.47%；

（2）社会保障和就业支出24.26万元，占支出总预算的8.68%，同比增加10.39万元，增长74.91%。

（3）卫生健康支出13.8万元，占支出总预算的4.94%；同比增加1.93万元，增长16.26%；

（4）住房保障支出11.65万元，占支出总预算的4.17%，同比增加1.63万元，增长16.27%。

（三）按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出总预算159.6万元,占支出总预算57.08%,同比增加25.32万元，增长18.86%。其中：工资福利支出预算148.26万元，占总支出的53.03%，同比增加29.05万元，增长24.37%；商品和服务支出预算11.34万元，占总支出的4.06%，同比减少3.73万元，下降24.75%；对个人和家庭的补助支出预算0万元。

（2）项目支出总预算120万元,占支出总预算42.92%,同比减少49.15万元，下降29.06%。其中：工资福利支出0.95万元，占总支出的0.34%，同比增加0.45万元，增长90%；商品和服务支出预算116.25万元，占总支出的41.58%，同比减少46.9万元，下降28.75%；其他资本性支出2.8万元，占总支出的1%，同比减少0.7万元，下降20%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年一般公共预算基本支出159.6万元,其中：人员经费148.26万元，主要包括：基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、职业年金缴费、住房公积金等。

公用经费11.34万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费、会议和培训费说明

（一）全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共1.51万元，同比减少1.32万元，下降46.64%。

1、“三公”经费1.15万元，同比减少0.5万元，下降30.3%。其中：（1）无因公出国（境）经费预算；（2）公务接待费预算1.15万元，同比减少0.5万元，下降30.3%。下降原因主要是定额公用经费中的公务接待费标准降低。公务接待费主要用于：接待上级、各地来我局考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等进行公务活动的人员，按规定开支的交通、用餐、住宿等费用；（3）无公务用车购置及运行费预算。

2、会议费预算0.16万元，同比减少0.05万元，下降23.81%。下降原因主要是定额公用经费中的会议费标准降低。会议费预算明细如下表：

3、培训费预算0.2万元，同比减少0.77万元，下降79.38%。下降原因主要是项目经费压减，本年度部门预算项目支出未安排培训费。培训费预算明细如下表：

（二）一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共1.51万元，同比减少1.32万元，下降46.64%。

1、“三公”经费1.15万元，同比减少0.5万元，下降30.3%。其中：（1）无因公出国（境）经费预算；（2）公务接待费预算1.15万元，同比减少0.5万元，下降30.3%。下降原因主要是定额公用经费中的公务接待费标准降低。公务接待费主要用于：接待上级、各地来我局考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等进行公务活动的人员，按规定开支的交通、用餐、住宿等费用；（3）无公务用车购置及运行费预算。

2、会议费预算0.16万元，同比减少0.05万元，下降23.81%。下降原因主要是定额公用经费中的会议费标准降低。会议费预算明细如下表：

1. 培训费预算0.2万元，同比减少0.77万元，下降79.38%。下降原因主要是项目经费压减，本年度部门预算项目支出未安排培训费。培训费预算明细如下表：

八、政府性基金预算情况说明

本年度无使用政府性基金预算安排的支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本年度无使用国有资本经营预算安排的支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费情况说明

本单位是全额事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2021年政府采购预算2.8万元，同比减少0.7万元，下降20%。减少原因是：办公设备购置减少。其中：一般公共预算拨款2.8万元，同比减少0.7万元，下降20%

货物类2.8万元。占政府采购总预算的100%，同比减少0.7万元，下降20%；工程类采购预算0万元；服务类采购0万元。

集中采购2.8万元。占政府采购总预算的100%，同比减少0.7万元，下降20%。分散采购0万元。

（三）国有资产情况说明

固定资产净值8.96万元，其中：1、通用设备净值7.31万元；2、家具、用具、装具及动植物1.65万元。资产变动情况：部分办公设备报废。单位无价值200万元以上大型设备。

1. 重点项目绩效目标情况

   （本年度无重点绩效项目）

2. 工程类项目支出预算评审个数、预算数额、实施进度计划和年度目标等情况；

   （本年度无工程类项目支出预算）

   (六）政府购买服务项目个数、预算数额、服务内容等情况

   （本年度无政府购买服务项目）

   第三部分 专业名词解释

   （一）审计业务：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

   （二）事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位、后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

   （三）残疾人就业和扶贫：指用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

   （四）事业单位医疗：是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

   （五）公务员医疗补助：是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

   （六）住房公积金：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

   （七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　 （八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （九）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。第四部分部门预算报表

   一、部门收支总表（预算公开01表）

   二、部门收入总表（预算公开02表）

   三、部门支出总表（预算公开03表）

   四、财政拨款收支总表（预算公开04表）

   五、一般公共预算支出表（预算公开05表）

   六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

   七、一般公共预算“三公”经费、会议及培训费支出预算表（预算公开07表）

   八、政府性基金预算支出表（预算公开08表）

   九、国有资本经营预算支出表（预算公开09表）

   十、政府采购预算表（预算公开10表）

   十一、部门预算支出经济分类表（预算公开11表）

   十二、政府预算支出经济分类表（预算公开12表）

   上述报表详见附件。

   附：桂林市部门预算报表（预算公开）.xls