桂林市公共投资项目审计中心2020年部门决算

目录

第一部分：桂林市公共投资项目审计中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：桂林市公共投资项目审计中心2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：桂林市公共投资项目审计中心2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

1. 其他重要事项情况说明。

   第四部分：名词解释

   第一部分：桂林市公共投资项目审计中心概况

1. 主要职能

   1、审计监督国有资金、政府融资及使用境内外捐赠建设的公益性项目的预算执行、工程结算、竣工决算的审计工作。

   2、负责对政府投资项目进行专项审计或审计调查。

   3、指导县区投资审计业务。

4、承办市审计局交办的相关事项。

二、部门决算单位构成

桂林市公共投资项目审计中心。

第二部分：桂林市公共投资项目审计中心 2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

（详见附件：桂林市公共投资项目审计中心2020年度部门决算公开附表）

第三部分：桂林市公共投资项目审计中心2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度收入总计295.52万元。较2019年度决算数307.23万元相比，减少11.71万元，下降3.81%。收入具体情况如下。

1．财政拨款收入295.52万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019度决算数306.95元相比，减少11.43万元，下降3.72%。主要原因是项目经费压减。

2．上年结转和结余0.79万元，为以前年度结转结余。较2019年度决算数2.1万元相比，减少1.31万元，下降62.38%。主要原因是盈余调整。

（二）本单位2020年度总支出296万元。较2019年度决算数307.16万元相比，减少11.16万元，下降3.63%。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出260.29万元：主要用于审计业务等支出。较2019年度决算数272.3万元相比，减少12.01万元，下降4.41%。主要原因是财政压减经费。

2.社会保障和就业支出13.82万元：主要用于发放退休人员生活补助及机关事业单位养老保险缴费支出。较2019年度决算数14.26万元相比，减少0.44万元，下降3.09%。主要原因是残疾人就业和扶贫支出减少。

3.卫生健康支出11.87万元：主要用于按照国家政策规定的医疗保险支出。较2019年度决算数11.25万元相比，增加0.62万元，增长5.51%。主要原因是基数调整。

4.住房保障支出10.02万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2019年度决算数9.35万元相比，增加0.67万元，增长7.17%。主要原因是基数调整。

5.年末结转和结余0.31万元，为历年结转结余。较2019年度决算数0.79万元相比，减少0.48万元，下降60.76%。主要原因是年末无财政资金结转结余。

二、2020年度一般公共预算支出决算情况

桂林市公共投资项目审计中心2020年度一般公共预算支出295.52万元，较2019年度决算数306.95万元相比，减少11.43万元，下降3.72%。其中：基本支出151.14万元，项目支出144.38万元。

桂林市公共投资项目审计中心2020年度一般公共预算支出年初预算为303.43万元，支出决算为295.52万元，完成年初预算的97.39%。

（一）一般公共服务支出年初预算为265.67万元，支出决算数为259.81万元，完成年初预算的97.79%，预决算差异原因为财政压减经费。主要用于：

1.审计业务支出决算数为143.93万元，较2019年度决算数174.84万元相比，减少30.91万元，下降17.68%。主要原因为财政压减经费。

2.事业运行支出决算数为115.88万元，较2019年度决算数95.96万元相比，增加19.92万元，增长20.76%。主要原因为增发绩效奖。

（二）社会保障和就业支出年初预算为13.87万元，支出决算数为13.82万元，完成年初预算的99.64%，预决算差异原因为残疾人就业和扶贫支出减少。主要用于：

1.机关事业单位基本养老保险缴支出决算数13.37万元,较2019年度决算数13.76万元相比，减少0.39万元，下降2.83%。主要原因为基数调整。

2.残疾人就业和扶贫支出决算为0.45万元。较2019年度决算数0.5万元相比，减少0.05万元,下降1%。主要原因为税局优惠。

（三）卫生健康支出年初预算数11.87万元，支出决算数为11.87万元，完成年初预算的100%。主要用于：

1.事业单位医疗支出决算数7.69万元。较2019年度决算数7.12万元相比，增加0.57万元，增长8%。主要原因为基数调整。

2.公务员医疗补助支出决算数4.18万元。较2019年度决算数4.13万元相比，增加0.05万元，增长1.12%。主要原因为基数调整。

（四）住房保障支出年初预算数为10.02万元，支出决算数10.02万元。完成年初预算的100%。主要用于：

1.住房公积金支出决算数10.02万元，较2019年度决算数9.35万元相比，增加0.67万元，增长7.17%。主要原因为基数调整。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出151.14万元，其中：人员经费138.44万元，主要包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助等；公用经费12.69万元，主要包括：商品和服务支出等。支出具体情况如下：

1. 工资福利支出138.43万元，年初预算数119.21万元，完成年初预算的116.12%。预决算差异原因为增发绩效奖。

2. 商品和服务支出12.69万元，年初预算数15.07万元，完成年初预算的84.21%。预决算差异原因为财政压减预算。

3. 对个人和家庭的补助支出0.01万元，年初预算数0万元，预决算差异原因为按规定发放独生子女补助。

   四、2020年度政府性基金支出决算情况

   本单位2020年度无政府性基金收支。

   五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

   本单位2020年度无国有资本经营预算支出

   六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

   本单位2020年度无“三公”经费支出。

   六、其他重要事项情况说明

   (一)机关运行经费支出情况说明。

   本单位2020年度无机关运行经费支出

   （二）政府采购支出情况说明。

   本单位2020年度无政府采购支出

   （三）国有资产占用情况说明。

   截至2020年12月31日，本单位无公务用车，无单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备。

   （四）预算绩效管理工作开展情况。

   本单位没有开展项目绩效自评

   第四部分专业名词解释

   一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

   二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   七、审计业务：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

   八、事业单位医疗：是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

   九、公务员医疗补助：是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

   十、住房公积金：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

   十一、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

                        桂林市公共投资项目审计中心

                             2021年9月15日