桂林市公共投资项目审计中心 2021年部门决算

目    录

第一部分:桂林市公共投资项目审计中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:桂林市公共投资项目审计中心2021年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:桂林市公共投资项目审计中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:桂林市公共投资项目审计中心概况

一、 主要职能

1、审计监督国有资金、政府融资及使用境内外捐赠建设的公益性项目的预算执行、工程结算、竣工决算的审计工作。

2、负责对政府投资项目进行专项审计或审计调查。

3、指导县区投资审计业务。

4、承办市审计局交办的相关事项。

二、部门决算单位构成

桂林市公共投资项目审计中心。

第二部分:桂林市公共投资项目审计中心 2021年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格，详见附件:桂林市公共投资项目审计中心2021年度部门决算公开附表)

第三部分:桂林市公共投资项目审计中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2021年度收入总计147.05万元。较2020年度决算数295.52万元相比，减少148.47万元，下降50.24%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入147.05万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020度决算数295.52元相比，减少148.47万元，下降50.24%。主要原因是财政调帐。

2.上年结转和结余0.31万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数0.79万元相比，减少0.48万元，下降60.76%。主要原因是盈余调整。

(二)本单位2021年度总支出147.04万元。较2020年度决算数296万元相比，减少148.96万元，下降50.32%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出96.5万元:主要用于审计业务等支出。较2020年度决算数260.29万元相比，减少163.79万元，下降62.93%。主要原因是财政调帐。

2.社会保障和就业支出25.12万元:主要用于机关事业单位养老保险缴费及职业年金缴费支出。较2020年度决算数13.82万元相比，增加11.3万元，增长81.77%。主要原因是本年度增加机关事业单位职业年金缴费。

3.卫生健康支出13.19万元:主要用于按照国家政策规定的医疗保险支出。较2020年度决算数11.87万元相比，增加1.32万元，增长11.12%。主要原因是基数调整。

4.住房保障支出12.23万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2020年度决算数10.02万元相比，增加2.21万元，增长22.06%。主要原因是基数调整。

5.年末结转和结余0.32万元，为本年度及以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数0.31万元相比，增加0.01万元，增长3.23%。主要原因是年末财政拨款资金结转结余。

二、2021年度一般公共预算支出决算情况

桂林市公共投资项目审计中心2021年度一般公共预算支出147.04万元，较2020年度决算295.52万元相比，减少148.48万元，下降50.24%。其中:基本支出145.47万元，项目支出1.57万元。

桂林市公共投资项目审计中心2021年度一般公共预算支出年初预算为279.6万元，支出决算为147.04万元，完成年初预算的52.59%。

(一)一般公共服务支出年初预算为229.89万元，支出决算数为96.5万元，完成年初预算的41.98%，预决算差异原因为财政调帐。主要用于:

1.审计业务支出决算为0.92万元，较2020年度决算143.93万元相比，减少143.01万元，下降99.36%。主要原因为财政调帐。

2.事业运行支出决算为95.58万元，较2020年度决算115.88万元相比，减少20.3万元，下降17.52%。主要原因为绩效奖减少。

(二)社会保障和就业支出年初预算为24.26万元，支出决算为25.12万元，完成年初预算的103.54%，预决算差异原因为基数调整。主要用于:

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出决算16.31万元,较2020年度决算13.37万元相比，增加2.94万元，增长22%。主要原因为基数调整。

2.本年度新增机关事业单位职业年金缴费支出决算8.16万元。

3.残疾人就业和扶贫支出决算为0.65万元。较2020年度决算数0.45万元相比，增加0.2万元，增长44.44%。主要原因为基数调整。

(三)卫生健康支出年初预算为13.8万元，支出决算为13.19万元，完成年初预算的95.58%。主要用于:

1.事业单位医疗支出决算为8.33万元。较2020年度决算7.69万元相比，增加0.64万元，增长8.32%。主要原因为基数调整。

2.公务员医疗补助支出决算为4.86万元。较2020年度决算4.18万元相比，增加0.68万元，增长16.27%。主要原因为基数调整。

(四)住房保障支出年初预算为11.65万元，支出决算12.23万元。完成年初预算的104.98%。主要用于:

1.住房公积金支出决算为12.23万元，较2020年度决算10.02万元相比，增加1.63万元，增长16.27%。主要原因为基数调整。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出145.47万元，其中:人员经费134.44万元，主要包括:工资福利支出、对个人和家庭的补助等;公用经费11.03万元，主要包括:商品和服务支出。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出134.43万元，年初预算数148.26万元，完成年初预算的90.67%。预决算差异原因为绩效奖减少。

(二)商品和服务支出11.03万元，年初预算数11.34万元，完成年初预算的97.27%。预决算差异原因为财政压减预算。

(三)对个人和家庭的补助支出0.01万元，年初预算数0万元，预决算差异原因为按规定发放独生子女补助。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度无政府性基金收支。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度无国有资本经营预算收支。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计1.07万元，与2020年度决算数相比，增加1.07万元，比年初预算1.15万元减少0.08万元，主要原因为财政压减预算。其中:因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置及运行费支出0万元;公务接待费支出决算0.15万元。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。

(二)公务用车购置及运行支出0万元。

(三)公务接待费支出1.07万元,完成年初预算数的93.04%，比上年决算数0万元，增加1.07万元，主要原因为上年度无公务接待支出。据统计，2021年度国内公务接待批次15次，人次104人。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本单位2021年度无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位无公务用车，无单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

本单位没有开展项目绩效自评。

第四部分专业名词解释

一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、审计业务:反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

八、事业单位医疗:是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

九、公务员医疗补助:是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

十、住房公积金:指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

十一、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

桂林市公共投资项目审计中心

2022年7月25日